À la retraite : retirer du REER ou du CELI en premier
« Vide ton REER d’abord. » « Non, garde-le pour la fin. » Les deux conseils sont trop simples.
Par Julien Poisson · Mis à jour le 4 octobre 2026
La réponse courte
Il n’y a pas d’ordre unique. Un retrait du REER ou du FERR s’ajoute à votre revenu et peut réduire vos prestations, alors qu’un retrait du CELI n’a aucun effet. En général, on répartit les retraits entre les comptes pour garder un revenu imposable stable d’une année à l’autre, plutôt que de vider un compte avant l’autre.
Deux retraités, la même épargne, les mêmes rentes. L’un garde plusieurs milliers de dollars de plus par année dans ses poches. La différence : l’ordre dans lequel il sort son argent.
Ce que chaque retrait déclenche
| REER ou FERR | CELI | |
|---|---|---|
| Impôt | Le retrait s’ajoute à votre revenu1. | Aucun2. |
| Pension de la Sécurité de la vieillesse | Récupérée en partie au-dessus du seuil3. | Aucun effet. |
| Supplément de revenu garanti | Dépend de votre revenu4 : un retrait peut le réduire. | Aucun effet. |
| Retrait obligatoire | Oui, une fois en FERR5. | Non. |
Pourquoi on répartit
L’impôt est progressif. Sortir un gros montant du REER une année et rien la suivante coûte plus cher que de sortir le même total en montants égaux. Le CELI sert de soupape : on y pige pour compléter sans faire monter le revenu imposable.
Et le FERR finit par forcer la main : à 72 ans, le minimum est de 5,4 %5 du fonds ; à 80 ans, de 6,82 %5. Un gros REER gardé intact jusque-là crée de gros revenus imposables plus tard.
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Questions fréquentes
Est-ce que je suis obligé de retirer de mon REER à la retraite ?
Pas avant 71 ans. Au plus tard le 31 décembre de l’année de vos 71 ans, le REER doit être converti, le plus souvent en FERR6. Ensuite, un retrait minimum est obligatoire chaque année5.
À partir de quel revenu la pension de la Sécurité de la vieillesse est-elle récupérée ?
Pour le revenu de 2025, à partir de 93 454 $3 de revenu net, à raison de 15 %3 de chaque dollar au-dessus.
Vaut-il mieux garder le CELI pour la fin ?
Souvent, parce qu’il ne déclenche ni impôt ni réduction de prestations. Mais le garder intact pendant qu’on paie beaucoup d’impôt sur de gros retraits de REER n’est pas toujours le meilleur calcul.
À lire aussi
Julien Poisson
Conseiller en sécurité financière et conseiller en régimes d’assurance collective, Saguenay–Lac-Saint-Jean. Qui suis-je
Sources officielles (6)
- Agence du revenu du Canada, Faire un retrait (REER). Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Qu'est-ce qu'un CELI. Consulté le 4 octobre 2026.
- Service Canada, Impôt de récupération de la pension de la Sécurité de la vieillesse. Consulté le 4 octobre 2026.
- Service Canada, Supplément de revenu garanti. Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Tableau – Facteurs prescrits. Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Dates importantes pour REER, RAP, REEP, CELIAPP et plus. Consulté le 4 octobre 2026.
Chiffres vérifiés le 4 octobre 2026, année d’imposition 2026. Toutes les sources du site.