Comment lire ce résultat. Les trois colonnes partent du même montant sorti de vos poches chaque année. Ce qui les distingue, c'est quand l'impôt frappe.
Le REER vous donne une déduction aujourd'hui — donc un retour d'impôt — mais chaque dollar retiré à la retraite est imposable. Il gagne quand votre taux marginal est plus élevé aujourd'hui qu'il ne le sera à la retraite.
Le CELI ne donne rien à l'entrée, mais rien n'est imposable à la sortie — et les retraits n'affectent pas la Pension de la sécurité de la vieillesse ni le Supplément de revenu garanti. Il gagne quand votre revenu est modeste aujourd'hui, ou quand la flexibilité compte plus que la déduction.
Le CELIAPP est le seul des trois qui soit déductible à l'entrée et non imposable à la sortie. C'est mathématiquement imbattable — mais seulement pour l'achat d'une première propriété, et seulement jusqu'à 8 000 $ par année et 40 000 $ à vie.
Le retour d'impôt compte pour beaucoup. Si vous cochez « je réinvestis mon retour d'impôt » et que vous ne le faites pas dans la vraie vie, le REER paraît meilleur qu'il ne l'est. Décochez la case pour voir la différence — c'est souvent l'écart entre la théorie et ce qui arrive vraiment.