CRI et FRV : débloquer un fonds de pension immobilisé
Depuis 2025, à 55 ans, vous pouvez sortir ce que vous voulez de votre FRV. Ça ne veut pas dire qu’il faut le faire.
Par Julien Poisson · Mis à jour le 4 octobre 2026
La réponse courte
Un CRI contient l’argent d’un régime de retraite d’employeur que vous avez quitté. Cet argent est immobilisé : pour le retirer, on le transfère dans un FRV. Depuis 2025, à 55 ans ou plus, il n’y a plus de plafond de retrait dans un FRV au Québec. Avant 55 ans, les retraits restent limités. Chaque retrait est imposable.
Vous avez quitté un emploi il y a dix ans, et il y a quelque part un compte « immobilisé » à votre nom que vous regardez une fois par année sans trop savoir quoi en faire. C’est un CRI. Et les règles viennent de changer en votre faveur.
Deux comptes, un seul argent
- Le CRI (compte de retraite immobilisé) : l’argent attend, investi à l’abri de l’impôt.
- Le FRV (fonds de revenu viager) : l’argent sort, avec un retrait minimum obligatoire chaque année, comme dans un FERR.
Ce qui a changé en 2025
| 55 ans ou plus | Moins de 55 ans | |
|---|---|---|
| Plafond de retrait | Aucun1. | Les retraits restent limités1. |
| Revenu temporaire | Sans objet. | Encore possible, avec un maximum relevé1. |
« Débloqué » ne veut pas dire « gratuit »
C’est la nuance que les manchettes ont oubliée. Un gros retrait dans une seule année s’ajoute à votre revenu : il peut vous faire grimper de palier, ou déclencher la récupération de la pension de la Sécurité de la vieillesse2.
La nouvelle règle est une vraie bonne nouvelle : elle vous laisse décider du rythme. Bien utilisée, elle sert à sortir l’argent dans vos années à faible revenu, ou à financer un départ avant 60 ans. Mal utilisée, elle donne la moitié du compte à l’impôt. Le rythme se calcule avec vos autres revenus.
Voir ce que je peux débloquer Parler à Julien
Laissez votre numéro. Julien vous appelle pour faire le point, sans frais ni obligation.
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre un CRI et un REER ?
Les deux font grossir l’argent à l’abri de l’impôt. Mais on ne retire pas librement d’un CRI : l’argent vient d’un régime de retraite et reste immobilisé jusqu’à son transfert dans un FRV ou l’achat d’une rente.
Puis-je transférer mon FRV dans mon REER ?
Non. Depuis le 1er janvier 2025, les transferts directs d’un FRV vers un REER ou un FERR ne sont plus permis1.
Mon régime relevait du fédéral. Ces règles s’appliquent-elles ?
Non. Elles visent les CRI et les FRV régis par la loi du Québec. Un régime sous compétence fédérale, comme dans une banque ou le transport interprovincial, suit d’autres règles.
À lire aussi
Julien Poisson
Conseiller en sécurité financière et conseiller en régimes d’assurance collective, Saguenay–Lac-Saint-Jean. Qui suis-je
Sources officielles (2)
- Retraite Québec, Modifications aux FRV à compter de 2025. Consulté le 4 octobre 2026.
- Service Canada, Impôt de récupération de la pension de la Sécurité de la vieillesse. Consulté le 4 octobre 2026.
Chiffres vérifiés le 4 octobre 2026, année d’imposition 2026. Toutes les sources du site.