Plafond CELI et droits cumulés
Le plafond de l’année est petit. Vos droits accumulés, eux, sont souvent beaucoup plus gros que vous pensez.
Par Julien Poisson · Mis à jour le 4 octobre 2026
La réponse courte
Le plafond CELI de 2026 est de 7 000 $1. Les droits que vous n’utilisez pas s’accumulent : une personne admissible depuis 2009 qui n’a jamais cotisé a 109 000 $1 de droits en 2026. Ce que vous retirez s’ajoute de nouveau à vos droits le 1er janvier suivant.
Le nom « compte d’épargne » a fait beaucoup de tort au CELI. Bien des gens y laissent dormir quelques milliers de dollars en pensant que c’est tout ce qu’il peut faire. C’est une enveloppe : on peut y placer à long terme, et rien de ce qui y pousse n’est imposé2.
Combien vous avez vraiment
Le plafond de 2026 est de 7 000 $1, le même pour tout le monde. Mais vos droits se calculent ainsi3 : le plafond de l’année, plus tous vos droits inutilisés, plus vos retraits de l’année précédente, moins vos cotisations de l’année.
Quelqu’un qui avait 18 ans en 2009 et qui n’a jamais cotisé a 109 000 $1 de droits en 2026.
Les retraits redonnent des droits
C’est la grande différence avec le REER : le montant retiré redevient cotisable le 1er janvier suivant4. Le CELI peut servir à un projet, puis se regarnir.
L’erreur qui coûte cher
Retirer un montant et le remettre la même année, alors que vos droits sont tous utilisés. Le montant remis est une cotisation en trop, imposée à 1 %5 par mois5. Si ça arrive, on retire l’excédent tout de suite.
La nuance
Vider son CELI pour un voyage « parce que ça se remplira », c’est permis. Mais les droits reviennent, pas les années de croissance. Le CELI est souvent le compte le plus précieux que vous aurez à la retraite.
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Questions fréquentes
À quel âge peut-on commencer à cotiser à un CELI ?
À 18 ans, si vous résidez au Canada3. Les droits s’accumulent dès cette année-là, que vous ouvriez un compte ou non.
Qu’est-ce que ça coûte de dépasser son plafond ?
Le montant en trop est imposé à 1 %5 par mois tant qu’il reste dans le compte5.
Où trouver mes droits de cotisation exacts ?
Dans Mon dossier de l’Agence du revenu du Canada. Attention : ce montant vient de ce que les institutions déclarent, donc il ne tient pas toujours compte de vos mouvements de l’année en cours.
À lire aussi
Julien Poisson
Conseiller en sécurité financière et conseiller en régimes d’assurance collective, Saguenay–Lac-Saint-Jean. Qui suis-je
Sources officielles (5)
- Agence du revenu du Canada, Plafonds des CD, des PD, des REER, des RPDB, des RVDAA, des CELI, MGAP et le MSGAP. Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Qu'est-ce qu'un CELI. Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Calculer vos droits de cotisation aux CELI. Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Retirer de l'argent d'un CELI. Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Si vous cotisez en trop à un CELI. Consulté le 4 octobre 2026.
Chiffres vérifiés le 4 octobre 2026, année d’imposition 2026. Toutes les sources du site.