Épargne
Votre épargne, simplement.
Combien vous aurez à la retraite, d’où viendra l’argent et combien d’impôt vous paierez. On regarde tout ça ensemble, en clair.
- Votre fonds de pensionCCQ, RREGOP ou régime collectif : ce qu’il vous donnera vraiment.
- Vos placementsREER, CELI, CELIAPP : le bon montant dans le bon compte.
- Votre impôtCe que vous gardez, et ce qu’on laisse au fisc.
En 2026 : REER jusqu’à 33 810 $ · CELI 7 000 $ par année · CELIAPP 8 000 $ par année
Que vous commenciez ou que vous ayez déjà un fonds, c’est le même accompagnement.
Chemin 1
Commencer, c’est d’abord une question d’ordre.
Le montant compte moins que l’ordre des gestes. Voici celui que je regarde en rencontre, avec les chiffres de 2026.
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Un coussin avant tout
Avant d’investir un dollar, il faut un fonds d’urgence qui ressemble à votre vie. Un salaire fixe et un revenu de travailleur autonome ne demandent pas le même coussin. Le bon montant se calcule, il ne se devine pas.
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L’argent de l’employeur d’abord
Si votre employeur cotise à un régime de retraite, à un REER collectif ou à un RVER, ne pas y participer revient à refuser une partie de votre rémunération. C’est la première chose qu’on vérifie, avant tout autre placement.
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Le bon contenant pour le prochain dollar
Trois contenants, trois logiques. Le bon choix dépend de votre taux d’impôt et de votre projet, pas d’une règle générale.
CELIAPP
8 000 $
par année, 40 000 $ à vie. Déductible, et retrait non imposable pour une première propriété.
REER
33 810 $
de plafond en 2026 (18 % du revenu gagné l’an dernier). Déduit maintenant, imposé au retrait. Date limite : 1er mars 2027.
CELI
7 000 $
par année, jusqu’à 109 000 $ cumulés si vous n’avez jamais cotisé depuis 2009. Retraits libres d’impôt.
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Commencer tôt, même petit
Chaque année d’attente se paie, et ça se chiffre. Mesurez ce que ça vous coûte de repousser d’un an.
Le prix d’attendre un an · Combien cotiser pour atteindre mon objectif
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Protéger le revenu qui alimente tout ça
Votre capacité d’épargner est votre premier actif. Une invalidité est plus probable qu’un décès, et elle arrête les cotisations du jour au lendemain.
Chemin 2
Vous avez déjà de l’épargne : rangeons-la.
Chaque morceau d’épargne a ses règles, son impôt et sa place dans votre retraite. Le premier à repérer, c’est le fonds de pension : il change tout le reste.
Étape 1 · Avez-vous un fonds de pension ?
Le régime de retraite de la construction (CCQ)
Ce que vous avez
Un régime administré avec la CCQ. Pour les heures travaillées avant 2005, la rente combine un compte à prestations déterminées (calculé selon vos heures et un taux propre à chaque année), un supplément de 12,5 % et, s’il y a lieu, un compte à cotisation déterminée.
Depuis 2005, tout va dans un compte à cotisation déterminée. Votre rente dépend alors de ce qui s’accumule (cotisations de l’employeur et les vôtres, plus les rendements) et de l’âge où vous la demandez. Plus vous partez jeune, plus la rente mensuelle est basse, parce qu’elle s’étire sur plus d’années.
Exemple publié par la CCQ : 150 000 $ accumulés donnent environ 10 000 $ par année à 55 ans, et environ 12 500 $ à 60 ans.
À quel âge
Participation après 2004 : dès 55 ans sans condition d’heures, et dès 50 ans si votre âge + (vos heures ÷ 1 400) atteint 60 ou plus.
Participation avant 2005 : 65 ans pour l’âge normal; dès 60 ans sans réduction si votre âge + (vos heures ÷ 1 400) atteint 70 ou plus.
Dans tous les cas, la rente doit commencer au plus tard le 1er décembre de l’année de vos 71 ans.
Les trois vérifications
- Votre relevé à la CCQ. Combien s’est accumulé, dans quel compte (prestations ou cotisation déterminée), et combien d’heures sont inscrites.
- L’âge visé. Le même capital donne une rente plus faible si on part plus tôt. On décide de l’âge de départ à rebours, à partir du revenu mensuel qu’il vous faut.
- Votre droit REER réel. Comme tout régime de pension agréé, votre participation réduit vos droits de cotisation REER. Le chiffre à croire est celui de votre avis de cotisation, pas le plafond général.
Ce que ça change, côté impôt
Le facteur d’équivalence apparaît à la case 52 de votre T4, et vos cotisations au régime à la case 20. Quand les heures varient d’une année à l’autre, le droit REER varie aussi.
En construction, le revenu monte et descend avec les saisons et le corps travaille fort. Un CELI sert de coussin entre les chantiers, et la protection du revenu en cas d’invalidité pèse lourd.
Sources : CCQ, le calcul de la rente · CCQ, admissibilité à la retraite. Validez toujours avec votre relevé.
Le RREGOP et le RRPE (secteur public)
Ce que vous avez
Un régime à prestations déterminées : votre rente est calculée par une formule, pas par les rendements d’un compte. La formule de base : 2 % × années de service (jusqu’à 40) × la moyenne de vos 5 meilleures années de salaire. À 35 ans de service, cela représente 70 % du salaire des meilleures années, avant la coordination avec la RRQ.
À quel âge
Sans réduction à 61 ans, après 35 ans de service quel que soit l’âge, ou lorsque votre âge + vos années de service atteignent 90 (60 ans minimum). Avant, la rente est réduite de 0,5 % par mois d’anticipation, soit 6 % par année, et l’âge minimum est de 55 ans.
À 65 ans, la rente est coordonnée avec la RRQ : elle diminue d’un montant calculé selon vos années de service et le MGA moyen, ce qui réduit généralement la rente brute d’environ 15 à 20 %. L’indexation du service accumulé depuis 2000 est de 50 % de l’IPC.
Les trois vérifications
- Votre relevé annuel de Retraite Québec. Service crédité, date de retraite sans réduction, rente projetée. C’est la base de tout le plan.
- Le pont jusqu’à 65 ans. Si vous partez avant 65 ans, il faut financer l’écart avant la RRQ et la Sécurité de la vieillesse. Le moment où vous demandez la RRQ change le total sur toute la retraite.
- Le rachat de service. Certaines périodes (congés, temps partiel, mises à pied) peuvent parfois se racheter. À regarder avant d’investir ailleurs.
Ce que ça change, côté impôt
Avec un régime à prestations déterminées, le facteur d’équivalence est élevé : votre droit REER est souvent petit. Cela ne rend pas le REER inutile, mais on regarde d’abord le CELI et le CELIAPP, puis le REER quand votre taux marginal le justifie.
La rente n’est que partiellement indexée : le pouvoir d’achat s’érode lentement. C’est là qu’un CELI bien garni travaille pour vous.
Sources : Retraite Québec, cotisations 2026 · Résumé du RREGOP 2026. Les règles varient selon votre date d’entrée en service : validez avec votre relevé.
Un régime collectif d’employeur (secteur privé)
Ce que vous avez
Quatre familles de régimes se côtoient. Savoir laquelle est la vôtre change les règles du jeu.
- Le régime de retraite agréé (RPA), à prestations ou à cotisations déterminées. Il réduit vos droits REER par le facteur d’équivalence.
- Le REER collectif. Facultatif pour l’employeur. Tout ce qu’il contient se transfère vers un REER personnel, sans immobilisation.
- Le RVER. Au Québec, plusieurs employeurs doivent l’offrir s’ils n’ont pas déjà un régime de retraite collectif. L’inscription est automatique après un an de service pour les employés de plus de 18 ans, avec la possibilité de se retirer. La part de l’employeur est immobilisée, la vôtre ne l’est pas.
- Le CELI collectif, plus rare, avec les règles du CELI.
Dans le cas du RVER et du REER collectif, vos cotisations et celles de l’employeur comptent dans votre plafond REER (33 810 $ en 2026).
Les trois vérifications
- La part de l’employeur. Cotise-t-il, jusqu’à quel montant et à quelles conditions ? Ne pas aller chercher cette part, c’est laisser de l’argent sur la table.
- Les frais et les choix de placement. Un régime collectif a ses propres frais et sa propre liste de fonds. On compare avec ce que vous obtiendriez ailleurs, net de frais.
- Ce qui arrive si vous quittez. Transfert, immobilisation, délai d’acquisition : mieux vaut le savoir avant de changer d’emploi.
Vous dirigez l’entreprise ?
Un régime collectif bien monté sert vos employés, et les cotisations de l’employeur sont déductibles pour l’entreprise. C’est mon autre métier : conseiller en régimes d’assurance collective. On peut regarder le vôtre ou en monter un.
Source : Banque Nationale, RVER et REER collectif. Les modalités exactes dépendent du contrat de votre employeur.
Pas de fonds de pension, ou vous ne savez pas
Comment le savoir
Regardez votre dernier T4. Si la case 20 (cotisations à un régime de pension agréé) ou la case 52 (facteur d’équivalence) contient un montant, vous participez à un régime. Si les deux sont vides, probablement pas. Et si vous êtes à votre compte, vous n’en avez pas : personne n’a cotisé à votre place.
Ce que ça veut dire
Votre REER, votre CELI et votre CELIAPP sont votre régime de retraite. Personne ne le bâtira à votre place, et la discipline est entièrement personnelle. Le plancher public, lui, est modeste :
Les trois vérifications
- Votre droit REER réel. Il figure sur votre avis de cotisation de l’Agence du revenu du Canada. C’est le seul chiffre qui compte.
- Un objectif chiffré. « Mettre de l’argent de côté » ne se mesure pas. « Un revenu de tant par mois à tel âge » se mesure, et il se traduit en cotisation mensuelle.
- Un mécanisme automatique. Le virement qui part le jour de la paie bat toujours la bonne intention de fin de mois.
Étape 2 · Rangez le reste par catégorie
Chaque morceau d’épargne appartient à une catégorie, et chaque catégorie a ses règles d’impôt. Repérez les vôtres.
REER et FERR
Déduit aujourd’hui, imposé au retrait. Doit être converti en FERR au plus tard le 31 décembre de l’année de vos 71 ans.
On vérifie : le droit de cotisation réel, votre taux marginal, l’ordre des retraits.
Ce que ma cotisation rapporte vraimentCELI
Aucune déduction, mais les retraits sont libres d’impôt et les droits se récupèrent l’année suivante.
On vérifie : où il est logé, s’il est à son plein, s’il dort dans un compte à intérêt minime.
Lire : CELIAPP, REER ou CELICELIAPP et RAP
Le CELIAPP est déductible et son retrait est non imposable pour une première propriété. Il se combine avec le RAP (retrait maximal de 60 000 $, remboursable sur 15 ans).
On vérifie : l’admissibilité, le calendrier d’achat, la combinaison des deux.
CELIAPP, RAP, ou les deux ?Placements non enregistrés et fonds distincts
Imposés chaque année sur les intérêts et les dividendes, et sur le gain en capital (50 % inclus en 2026). Les fonds distincts sont des contrats d’assurance avec garanties à l’échéance et au décès.
On vérifie : les frais, la fiscalité réelle, ce que ça devient au décès.
Combien l’impôt prendra à votre décèsFonds de travailleurs
Fonds de solidarité FTQ, Fondaction : le rachat n’est possible que sous certaines conditions, la retraite par exemple.
On vérifie : le rendement net de frais, les crédits d’impôt qu’on perd en sortant, le moment du rachat.
REEE
Les subventions s’ajoutent à vos cotisations : 20 % de base pour la SCEE et 10 % pour l’IQEE. Plafond viager de 50 000 $ par bénéficiaire.
On vérifie : le rythme de cotisation qui capte toutes les subventions, sans excès.
Combien cotiser au REEEImmobilier et entreprise
Pour plusieurs, la plus grosse part de l’épargne est dans la maison ou dans l’entreprise. Reste à savoir comment elle se transformera un jour en revenu.
On vérifie : salaire ou dividendes, régime de retraite individuel, impôt au décès.
Salaire ou dividendes ?Étape 3 · Comparons
Vous avez déjà un fonds, un régime ou des placements ? On les met côte à côte avec ce qu’on offre. Vous apportez vos relevés, on lit tout avec vous, chiffres à l’appui : ce qui fonctionne bien reste tel quel, et ce qui peut être mieux se voit clairement. Vous décidez ensuite, sans pression.
Votre régime de retraite de la CCQ, du RREGOP ou du RRPE reste en place : c’est la fondation. La comparaison porte sur le reste de votre épargne et sur ce qu’il faut y ajouter pour atteindre le revenu que vous visez.
Le tour complet
Une épargne, six angles.
Un plan solide regarde tout autour du chiffre. Voici ce qu’on examine, une fois l’épargne rangée.
Ce qui fait dérailler
Trois erreurs qui tuent un objectif.
Pas de plan clair et mesurable
Sans chiffre ni échéance, une intention reste une intention. Un objectif se mesure : tant par mois, jusqu’à tel âge.
Ne pas s’entourer des bonnes personnes
Un plan se fait à plusieurs : le comptable, le notaire, le conseiller. Chacun voit un morceau que vous ne voyez pas.
Ne regarder que le court terme
Le prochain remboursement, la prochaine paie. L’épargne se gagne sur des décennies, et elle se décide aujourd’hui.
Le même service
Que vous commenciez ou que vous ayez déjà un fonds, c’est le même accompagnement.
- La planification de la retraite. Un revenu mensuel visé, un âge, et le chemin chiffré pour y arriver, en tenant compte de votre régime, de la RRQ et de la Sécurité de la vieillesse.
- La fiscalité qui va avec. Le bon contenant pour chaque dollar (REER, CELI, CELIAPP), le fractionnement du revenu, l’ordre des retraits et ce que l’impôt prendra à la fin.
- La comparaison, quand vous avez déjà un fonds. Votre régime et vos placements, côte à côte avec notre offre, avant que vous décidiez quoi que ce soit.
Deux minutes, vos chiffres restent sur votre appareil, et le résultat vous dit par où commencer.
Épargne et impôt · 3880, boul. Harvey, bureau 2180, Jonquière (Québec) G7X 8R6 · 418 412 9004
Information générale à des fins éducatives, qui ne constitue pas un conseil adapté à votre situation. Les chiffres sont ceux de 2026. Les règles de votre régime peuvent différer : validez avec son administrateur ou avec votre relevé.