REER et CELI à Saint-Ambroise : quand le revenu change d’une année à l’autre
Une bonne récolte, une mauvaise année, une grosse dépense de machinerie : quand le revenu bouge, le choix entre REER et CELI bouge aussi.
Par Julien Poisson · Mis à jour le 26 octobre 2026
La réponse courte
Le REER réduit votre revenu imposable de l’année ; le CELI ne réduit rien, mais l’argent en ressort sans impôt, à tout moment1. Avec un revenu qui varie, le REER rapporte plus les bonnes années, et vous pouvez même cotiser une année et garder la déduction pour une année plus payante2. Le CELI, lui, sert de coussin pour les années difficiles. Julien Poisson fait le partage avec vos vrais chiffres, au bureau de Jonquière ou à distance.
Un salarié a le même revenu d’une année à l’autre, ou presque. Un producteur de Saint-Ambroise, non. C’est un avantage qu’on oublie : on peut choisir l’année où le REER rapporte le plus, au lieu de cotiser au même montant chaque février.
Selon votre année
| Votre année | Souvent le meilleur choix |
|---|---|
| Une très bonne année | Le REER, pour réduire un revenu imposé à un taux élevé. |
| Une année moyenne | Un partage entre les deux, selon vos droits. |
| Une petite année | Le CELI, ou un REER dont on garde la déduction pour plus tard. |
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Pour aller plus loin
Questions fréquentes
Mauvaise récolte cette année. Je cotise quand même au REER ?
Vous pouvez cotiser et reporter la déduction à une année où votre revenu sera plus élevé2. Mais si l’argent risque de vous manquer, le CELI est souvent plus prudent : vous le récupérez sans impôt.
Je veux acheter un chalet. REER, CELI ou CELIAPP ?
Le plus souvent, le CELI. Le RAP et le CELIAPP visent une habitation que vous comptez habiter comme résidence principale34, pas un chalet qui restera secondaire.
Ma ferme est incorporée. REER ou placements dans la compagnie ?
Si le surplus ne sert à rien dans la société et que vous n’avez pas besoin de plus au personnel, en sortir une partie pour la mettre au REER, c’est bon. Le bon montant se calcule avec votre comptable.
Où me trouver
Épargne et impôt — Julien Poisson
3880, boul. Harvey, bureau 2180, Jonquière (Québec) G7X 8R6
418 412 9004
Tout peut aussi se faire à distance : vous m’envoyez vos papiers en photo, par texto ou par courriel, et on se parle au téléphone ou en vidéo. C’est moi qui vous rappelle, pas un centre d’appels.
Mes autres services à Saint-Ambroise
Déclaration d’impôt · Épargne retraite · CELIAPP et première maison · REEE · Assurance vie · Maladies graves · Invalidité · Travailleurs autonomes · CCQ et RREGOP. Tout ce que je fais à Saint-Ambroise.
Julien Poisson
Conseiller en sécurité financière et conseiller en régimes d’assurance collective, Saguenay–Lac-Saint-Jean. Qui suis-je
Sources officielles (4)
- Agence du revenu du Canada, Qu'est-ce qu'un CELI. Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Ligne 20800 – Déduction pour REER. Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété (CELIAPP). Consulté le 4 octobre 2026.
- Agence du revenu du Canada, Le régime d'accession à la propriété. Consulté le 4 octobre 2026.
Chiffres vérifiés le 4 octobre 2026, année d’imposition 2026. Toutes les sources du site.